炎炎夏日，湯姆正坐在海邊沙灘之上，他從容不迫地在身上涂上防曬霜和護(hù)膚霜，然后挖了一個(gè)沙坑躺了進(jìn)去，又用毛巾蓋住頭部小作休息。這時(shí)候，快樂(lè)的小老鼠杰瑞扛著魚竿從遠(yuǎn)處走來(lái)，他根本沒注意沙子下面還躺著湯姆，于是自顧自走了上去，沒留神還掉進(jìn)湯姆嘴里，以致毛巾差點(diǎn)把湯姆噎死。 　　生氣的老貓發(fā)現(xiàn)杰瑞驚擾了自己的小憩，于是跟上前去搗亂。兩個(gè)冤家又是一通你來(lái)我往的爭(zhēng)斗，最終湯姆被狠狠地砸中腦袋，掉入大海。不會(huì)游泳的湯姆奮力掙扎，可是依舊沉到了海底，他忽然發(fā)現(xiàn)自己可以在海底呼吸，而且見到了一個(gè)和杰瑞一模一樣的小美人魚……